Biuro rachunkowe online dla ubezpieczeń
Autor Agnieszka Saladra, Dyplomowana Księgowa
Sprzedajesz polisy, obsługujesz odnowienia i rozliczasz prowizje od kilku towarzystw, a podatki zabierają Ci czas, który mógłbyś poświęcić klientom? Nasza księgowość dla agenta ubezpieczeniowego obejmuje rozliczenie prowizji z zestawień prowizyjnych, pilnowanie zwolnienia z VAT dla usług pośrednictwa oraz ujęcie kosztów prowadzenia agencji, abyś miał pewność, że każda prowizja jest policzona prawidłowo i w terminie.
To biuro rachunkowe dla pośredników ubezpieczeniowych, które działa w pełni online - bez wizyt w biurze i przesyłania papierowych dokumentów. Doświadczony księgowy przeanalizuje Twój model współpracy z towarzystwami i multiagencjami, porówna dostępne formy opodatkowania i zadba o spokój podatkowy, niezależnie od tego, czy działasz jako agent na JDG, multiagencja, czy współpracujesz na zasadzie B2B jako OFWCA.
Agenci ubezpieczeniowi oraz osoby fizyczne wykonujące czynności agencyjne (OFWCA), którzy rozliczają prowizje od towarzystw i koszty prowadzenia agencji.
Multiagencje współpracujące z wieloma towarzystwami, gdzie uporządkujemy zestawienia prowizyjne, rozliczenia z TU i ewidencję przychodów.
Pośrednicy zatrudniający lub współpracujący z podagentami, dla których prowadzimy księgowość, rozliczenia prowizji i wzajemne fakturowanie.
Rozliczamy prowizje od towarzystw na podstawie zestawień prowizyjnych - ujmujemy je we właściwym okresie i pilnujemy poprawnych dat oraz kwot, także przy sprzedaży ratalnej i odnowieniach.
Usługi pośrednictwa ubezpieczeniowego co do zasady są zwolnione z VAT. Sprawdzamy Twoją sytuację, prowadzimy ewidencję i pilnujemy poprawnego stosowania zwolnienia.
Porównamy ryczałt, podatek liniowy i zasady ogólne na Twoich kosztach i przychodach oraz ustalimy właściwą stawkę ryczałtu dla usług pośrednictwa - decyzję podejmujesz Ty.
Pomożemy poprawnie rozliczyć koszty agencji - samochód i paliwo, biuro, telefon, systemy do polis czy szkolenia - pod kątem związku z działalnością.
Porządkujemy rozliczenia z podagentami oraz współpracę B2B z towarzystwami i multiagencjami - podział prowizji, wzajemne faktury i ewidencję.
Doświadczony księgowy odpowie na pytania o prowizje, VAT i koszty mailowo oraz telefonicznie, bez konieczności wizyt w biurze rachunkowym.
Dostajesz stałego, doświadczonego księgowego, który zna specyfikę pośrednictwa ubezpieczeniowego i prowadzi Twoje rozliczenia w pełni online - bez papierów i dojazdów. Wyjaśniamy, jak rozliczać prowizje z zestawień prowizyjnych od towarzystw, dlaczego usługi pośrednictwa są co do zasady zwolnione z VAT oraz które wydatki na prowadzenie agencji możesz zaliczyć do kosztów. Pomagamy też uporządkować współpracę B2B z TU i multiagencjami oraz rozliczenia z podagentami. Obsługujemy klientów po polsku i angielsku, więc współpraca jest prosta i wygodna.
Najczęstszą pułapką w rozliczeniach agenta nie jest sam VAT, lecz stawka ryczałtu. Dla pośrednictwa ubezpieczeniowego przepisy przewidują dwie różne stawki: jedną dla czynności wykonywanych osobiście, w warunkach tzw. wolnego zawodu, i drugą dla usług finansowo-ubezpieczeniowych świadczonych poza tą definicją - na przykład gdy działasz jako OFWCA albo korzystasz ze współpracowników i podagentów. To, którą stawkę faktycznie stosujesz, zależy od sposobu, w jaki realnie wykonujesz czynności agencyjne, a nie od tego, jak nazwiesz usługę na fakturze.
Kłopot pojawia się, gdy w jednej działalności łączysz różne role - część prowizji pochodzi z czynności agenta, a część z pracy jako OFWCA dla multiagencji. Organy podatkowe dopuszczają wtedy rozliczanie przychodów według dwóch stawek jednocześnie, ale pod jednym warunkiem: ewidencja przychodów musi pozwalać jednoznacznie przypisać każdą prowizję do właściwego rodzaju działalności. Bez czytelnego podziału w księgach całość bywa kwestionowana. Dlatego od początku ustawiamy ewidencję tak, by każde zestawienie prowizyjne trafiało do odpowiedniej kategorii.
Druga specyfika to charakter zwolnienia z VAT. Pośrednictwo ubezpieczeniowe korzysta ze zwolnienia przedmiotowego (z uwagi na rodzaj usługi), a nie z limitu obrotu (od 1 stycznia 2026 r. 240 tys. zł) - to zupełnie inny mechanizm. Uwagi wymaga moment, gdy obok polis sprzedajesz produkty dodatkowe lub finansowe (np. pośrednictwo kredytowe czy produkty inwestycyjne) - nie każda taka prowizja automatycznie mieści się w zwolnieniu i część przychodów może być rozliczana inaczej. Każdy taki przypadek sprawdzamy osobno.
W praktyce miesięcznej pracujemy na powtarzalnym komplecie dokumentów: zestawieniach prowizyjnych od poszczególnych towarzystw i multiagencji, fakturach lub rachunkach za prowizje, dokumentach kosztowych (paliwo i samochód, systemy do polis, telefon, biuro, szkolenia i obowiązkowe doskonalenie zawodowe) oraz rozliczeniach z podagentami. Przy zwolnionym pośrednictwie obowiązek podatkowy wiąże się zwykle z otrzymaniem zapłaty, więc pilnujemy dat wpływu prowizji, także przy odnowieniach i sprzedaży ratalnej.
Nie wskazujemy, która forma jest „lepsza" - to Twoja decyzja. Policzymy warianty obok siebie: ryczałt w odpowiedniej stawce, podatek liniowy i zasady ogólne, z uwzględnieniem Twoich realnych kosztów i składki zdrowotnej, a wyniki zestawimy w jednej tabeli. Punktem wyjścia może być kalkulator formy opodatkowania, który pokaże rząd wielkości, a księgowy doprecyzuje liczby pod Twoją agencję.
Zanim powierzysz nam księgowość swojej agencji.
Usługi pośrednictwa ubezpieczeniowego co do zasady są zwolnione z VAT na podstawie przepisów dotyczących usług ubezpieczeniowych i pośrednictwa w tym zakresie. Oznacza to, że jako agent zwykle nie naliczasz VAT od prowizji. Twoją sytuację potwierdzamy indywidualnie na podstawie umów agencyjnych i prowadzimy odpowiednią ewidencję.
Prowizje rozliczamy na podstawie zestawień prowizyjnych otrzymywanych od towarzystw i multiagencji. Ujmujemy je we właściwym okresie, pilnując poprawnych dat i kwot, również przy sprzedaży ratalnej oraz odnowieniach polis. Dzięki temu masz przejrzysty obraz przychodów z każdego towarzystwa.
Agent może rozliczać się ryczałtem, podatkiem liniowym lub na zasadach ogólnych - wybór zależy od wysokości prowizji i kosztów. Dla usług pośrednictwa obowiązuje określona stawka ryczałtu, którą ustalimy. Doświadczony księgowy porówna warianty i przedstawi, jak każdy z nich wygląda w Twojej sytuacji.
Agenci i OFWCA często współpracują z towarzystwami oraz multiagencjami na zasadzie B2B, otrzymując prowizję za pozyskane polisy. W takim modelu rozliczamy zestawienia prowizyjne, wzajemne faktury i ewidencję przychodów, porządkując współpracę niezależnie od liczby towarzystw, z którymi działasz.
Jeśli współpracujesz z podagentami lub zatrudniasz osoby wykonujące czynności agencyjne, porządkujemy podział prowizji i wzajemne rozliczenia. Wystawiane faktury, ewidencję przychodów oraz koszty ujmujemy tak, aby rozliczenie agencji było przejrzyste i zgodne z przepisami.
Tak, to księgowość online - dokumenty i zestawienia prowizyjne przekazujesz przez panel przedsiębiorcy (dostęp dostajesz po podpisaniu umowy), bez wizyt w biurze rachunkowym. Ze stałym, doświadczonym księgowym kontaktujesz się telefonicznie i mailowo. Obsługujemy klientów po polsku i angielsku, więc współpraca jest prosta i wygodna.
Umów bezpłatną konsultację - sprawdzimy, jak rozliczyć Twoje prowizje i koszty, porównamy formy opodatkowania i przedstawimy wycenę.
Umów bezpłatną konsultację