Biuro rachunkowe online dla e-commerce
Autor Agnieszka Saladra, Dyplomowana Księgowa
Sprzedajesz na Amazonie w modelu FBA albo prowadzisz sklep na Etsy? Nasza księgowość dla sprzedawców marketplace jest dopasowana do realiów tej sprzedaży: wspólnego unijnego progu 10 000 EUR dla sprzedaży B2C, procedury VAT OSS, lokalnych rejestracji VAT w krajach magazynowania towaru oraz prowizji platform rozliczanych jako import usług. Dostajesz stałego, doświadczonego księgowego, który zna raporty rozliczeniowe Amazon i Etsy i pilnuje terminów za Ciebie.
To biuro rachunkowe dla e-commerce, w którym księgowość online łączy się ze stałym księgowym, a nie z samodzielną obsługą aplikacji. Dokumenty i zestawienia z platform przekazujesz przez panel przedsiębiorcy, a my zajmujemy się podatkami, VAT-UE i ewidencją - Ty skupiasz się na sprzedaży. Pracujemy zdalnie w całej Polsce, po polsku i angielsku.
Firmy, których towar leży w magazynach Amazona w Niemczech, Czechach czy Francji i które muszą pogodzić VAT OSS z lokalnymi rejestracjami VAT w krajach magazynowania oraz przemieszczeniami towarów między magazynami.
Osoby sprzedające własne wyroby - biżuterię, ceramikę, grafiki, produkty cyfrowe - które chcą poprawnie ująć prowizje Etsy jako import usług i policzyć, jak wypada ryczałt 5,5% dla działalności wytwórczej na tle innych form.
Importerzy sprzedający pod własną marką towar sprowadzany spoza UE, którzy potrzebują uporządkowania VAT importowego, ceł, ewidencji magazynowej i rozliczeń sprzedaży w kilku krajach jednocześnie.
Pilnujemy wspólnego progu 10 000 EUR (42 000 zł) dla sprzedaży wysyłkowej B2C do całej UE. Po jego przekroczeniu rozliczamy VAT krajów nabywców jedną kwartalną deklaracją OSS zamiast osobnych rejestracji.
Towar w magazynie Amazona w Niemczech, Czechach czy Francji oznacza obowiązek lokalnej rejestracji VAT w kraju magazynowania - OSS tego nie zastępuje. Koordynujemy te rejestracje i wykazujemy przemieszczenia towarów.
Prowizje platform fakturowane z Luksemburga i Irlandii to import usług: wymaga rejestracji VAT-UE i odwrotnego obciążenia, a u zwolnionych z VAT - zapłaty podatku od prowizji. Rozliczamy to co miesiąc.
Przychody w EUR, USD czy GBP przeliczamy po właściwym kursie NBP i uzgadniamy raporty rozliczeniowe Amazon i Etsy z wpływami na konto, tak aby ewidencja zgadzała się co do złotówki.
Amazon i Etsy raportują sprzedawców, którzy przekroczyli 30 transakcji lub 2 000 EUR przychodu rocznie. Dbamy o to, aby Twoja ewidencja była spójna z danymi, które platformy przekazują administracji skarbowej.
Handel towarem w stanie nieprzetworzonym to ryczałt 3%, własne rękodzieło jako działalność wytwórcza - 5,5%. Porównujemy te warianty ze skalą i podatkiem liniowym na Twoich liczbach, a decyzję podejmujesz Ty.
Znamy specyfikę rozliczeń sprzedaży na Amazon i Etsy: wspólny próg 10 000 EUR i procedurę VAT OSS, lokalne rejestracje VAT wynikające z magazynów FBA, prowizje platform rozliczane jako import usług, kursy walut oraz raportowanie DAC7. Pracujemy w pełni online - zestawienia z paneli sprzedawcy przekazujesz przez panel przedsiębiorcy, a stały księgowy pilnuje deklaracji i terminów w Polsce oraz koordynuje obowiązki zagraniczne. Obsługujemy sprzedawców z całej Polski, po polsku i angielsku.
Sprzedaż B2C do innych krajów UE ma jeden wspólny próg: 10 000 EUR (42 000 zł) rocznie, liczony łącznie dla wszystkich państw członkowskich - i to zarówno za rok bieżący, jak i poprzedni. Po jego przekroczeniu każda paczka do konsumenta podlega VAT kraju nabywcy: 19% w Niemczech, 21% w Czechach, 20% we Francji. Zamiast rejestrować się w każdym kraju osobno, sprzedaż tę można rozliczać jedną kwartalną deklaracją w procedurze VAT OSS.
Największa pułapka Amazon FBA: OSS nie obejmuje magazynowania. Gdy włączysz program Pan-EU albo Amazon przeniesie Twój towar do magazynu w Niemczech, Czechach lub Francji, powstaje obowiązek lokalnej rejestracji VAT w każdym kraju magazynowania - niezależnie od wielkości sprzedaży. Samo przemieszczenie własnych towarów między magazynami trzeba wykazać jako transakcję wewnątrzwspólnotową, a sprzedaż z niemieckiego magazynu do niemieckiego klienta to lokalna dostawa rozliczana poza OSS.
Kolejny obszar błędów to prowizje. Amazon fakturuje je z Luksemburga, a Etsy z Irlandii, więc każda prowizja to import usług: wymaga rejestracji do VAT-UE i rozliczenia odwrotnego obciążenia. Sprzedawca zwolniony z VAT musi zapłacić 23% VAT od prowizji (deklaracja VAT-9M) bez prawa do odliczenia. Do tego dochodzą kursy walut - przychód w EUR czy USD przelicza się po średnim kursie NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu (art. 11a ust. 1 ustawy o PIT), a na potrzeby VAT bierze się kurs z ostatniego dnia roboczego przed powstaniem obowiązku podatkowego (art. 31a ustawy o VAT) - oba kursy potrafią się różnić.
Urząd skarbowy widzi Twoją sprzedaż: w ramach DAC7 Amazon i Etsy raportują sprzedawców, którzy przekroczyli 30 transakcji lub 2 000 EUR przychodu rocznie. Z kolei przy towarach importowanych spoza UE w przesyłkach do 150 EUR platforma często działa jako tzw. deemed supplier i sama pobiera VAT od kupującego - co nie zwalnia Cię z prawidłowej ewidencji przychodu.
Na koniec forma opodatkowania: handel towarem w stanie nieprzetworzonym to ryczałt 3%, sprzedaż własnego rękodzieła jako działalność wytwórcza - 5,5%, a przy wysokich prowizjach platform i kosztach reklamy warto policzyć też skalę i podatek liniowy. Wszystkie warianty przeliczymy na Twoich liczbach - możesz też sam sprawdzić kalkulator formy opodatkowania - a decyzję podejmujesz Ty.
Zanim powierzysz nam swoje rozliczenia.
Jeśli Twój towar jest magazynowany w danym kraju - na przykład po włączeniu programu Pan-EU - powstaje tam obowiązek lokalnej rejestracji VAT niezależnie od wielkości sprzedaży. Procedura VAT OSS tego nie zastępuje, bo obejmuje tylko sprzedaż wysyłkową B2C między krajami UE. Sprawdzimy, w których krajach leży Twój towar, i skoordynujemy potrzebne rejestracje.
Sprzedaż wysyłkowa B2C do innych krajów UE ma jeden wspólny próg 10 000 EUR (42 000 zł) rocznie, liczony łącznie dla całej Unii oraz dla roku bieżącego i poprzedniego. Po jego przekroczeniu VAT należy się krajowi nabywcy, a OSS pozwala rozliczyć go jedną kwartalną deklaracją zamiast rejestracji w każdym państwie osobno. Monitorujemy próg i prowadzimy deklaracje OSS za Ciebie.
Czasami tak - przy sprzedaży towarów importowanych spoza UE w przesyłkach do 150 EUR platforma działa jako tzw. deemed supplier i sama pobiera VAT od kupującego. Nie zwalnia Cię to jednak z obowiązków przy sprzedaży towaru znajdującego się już w UE ani z prawidłowej ewidencji przychodów. Rozgraniczamy, które transakcje rozlicza platforma, a które Ty.
Tak - w ramach dyrektywy DAC7 platformy raportują dane sprzedawców, którzy w roku przekroczyli 30 transakcji lub 2 000 EUR przychodu, wystarczy przekroczenie jednego z tych progów. Urząd może porównać te dane z Twoimi deklaracjami. Dbamy o to, aby ewidencja była kompletna i spójna z raportami platform.
Sprzedaż towarów nabytych w celu odsprzedaży w stanie nieprzetworzonym to co do zasady ryczałt 3%, a sprzedaż wyrobów własnej produkcji, w tym rękodzieła, jako działalność wytwórcza - 5,5%. Przy wysokich prowizjach platform i kosztach reklamy warto jednak policzyć również skalę i podatek liniowy. Porównujemy wszystkie warianty na Twoich liczbach, a wybór formy należy do Ciebie.
Tak, to księgowość online. Raporty rozliczeniowe z Amazon i Etsy oraz faktury przekazujesz przez panel przedsiębiorcy, a kontakt ze stałym księgowym prowadzimy zdalnie. Obsługujemy sprzedawców z całej Polski sprzedających na rynki zagraniczne, a rozmawiamy po polsku i angielsku.
Umów bezpłatną konsultację - omówimy Twoje kanały sprzedaży, sprawdzimy obowiązki VAT w UE, porównamy formy opodatkowania i przedstawimy wycenę.
Umów bezpłatną konsultację