Jak Rozliczyć Zyski w Rocznym PIT?

Inwestowanie na giełdzie i w kryptowaluty stało się niezwykle popularne. Zakup akcji znanej spółki czy Bitcoina jest dziś prostszy niż kiedykolwiek. Jednak zyski z takich inwestycji oznaczają również obowiązki wobec urzędu skarbowego.W tym poradniku kompleksowo wyjaśnimy, jak działa podatek od kryptowalut i akcji.

Jeśli w 2025 roku sprzedałeś akcje, udziały lub wirtualne waluty, ten artykuł jest dla Ciebie. Wyjaśnimy w nim, jak działa podatek od kryptowalut i akcji, znany jako „podatek Belki”, i jak krok po kroku rozliczyć swoje zyski w rocznym zeznaniu PIT.

Podatek od Zysków Kapitałowych, czyli „Podatek Belki”

Zarówno dochody z akcji, jak i kryptowalut, podlegają pod zryczałtowany podatek od dochodów kapitałowych, potocznie nazywany „podatkiem Belki”.

• Jaka jest stawka? Stawka podatku jest stała i wynosi 19%.
• Od czego płacisz podatek? Podatek płacisz od dochodu, czyli różnicy między przychodem ze sprzedaży a kosztami jego uzyskania.

Ważne: Obowiązek podatkowy powstaje dopiero w momencie sprzedaży aktywów. Samo posiadanie akcji czy kryptowalut nie rodzi obowiązku płacenia podatku.

Podatek od Akcji: Jak Rozliczyć Zyski z Giełdy?

Rozliczenie zysków z giełdy jest stosunkowo proste, ponieważ większość pracy wykonuje za Ciebie dom maklerski.

• Dokument kluczowy: PIT-8C Do końca lutego 2026 roku otrzymasz od swojego biura maklerskiego roczną informację PIT-8C. Dokument ten zawiera gotowe, podsumowane kwoty Twoich przychodów i kosztów.
• Gdzie rozliczyć? Otrzymane dane z PIT-8C przenosisz do rocznego zeznania podatkowego PIT-38. W usłudze Twój e-PIT dane te powinny zostać zaimportowane automatycznie.

Podatek od Kryptowalut: Jak Samodzielnie Rozliczyć Zyski?

Tu sytuacja jest nieco bardziej skomplikowana, ponieważ to na Tobie spoczywa obowiązek samodzielnego obliczenia przychodów i kosztów.

• Brak PIT-8C: Giełdy kryptowalut nie wystawią Ci informacji PIT-8C. Musisz samodzielnie prowadzić ewidencję swoich transakcji.
• Zasada rozliczania kosztów: Koszty zakupu kryptowalut poniesione w 2025 roku możesz odliczyć dopiero w tym roku podatkowym, w którym sprzedasz te kryptowaluty.
• Gdzie rozliczyć? Przychody i koszty wykazujesz w tym samym zeznaniu – PIT-38. Poprawne zebranie i obliczenie wszystkich transakcji bywa trudne. Dla wielu inwestorów rozwiązaniem jest księgowość online, która pomaga śledzić transakcje, lub biuro rachunkowe, które specjalizuje się w dochodach z krypto.

Rozliczenie w Praktyce: Formularz PIT-38 Krok po Kroku

Niezależnie od tego, czy handlowałeś akcjami, czy krypto, wszystko rozliczasz na jednym formularzu.

1. Termin: Zeznanie PIT-38 za 2025 rok składasz w terminie od 15 lutego do 30 kwietnia 2026 roku.
2. Sposób złożenia: Najprościej zrobić to przez usługę Twój e-PIT.
3. Wypełnienie: W odpowiednich rubrykach wpisujesz sumy przychodów i kosztów. System sam obliczy dochód i należny 19% podatek.
4. A co ze stratą? Jeśli w danym roku poniosłeś stratę, możesz ją odliczyć od dochodu z zysków kapitałowych w ciągu 5 kolejnych lat.

Chociaż proces w Twój e-PIT jest prosty, samodzielne wyliczenie kosztów, zwłaszcza przy dziesiątkach transakcji na kryptowalutach, bywa skomplikowane. Jeśli szukasz pomocy w rozliczeniu PIT-38, warto powierzyć to zadanie specjalistom, którzy zadbają o prawidłowość i optymalizację Twojego podatku.

Podatek od Kryptowalut i Akcji – Podsumowanie

Rozliczanie podatku od kryptowalut i akcji opiera się na prostych zasadach: stała stawka 19% od dochodu i jeden formularz PIT-38. Kluczem jest staranne dokumentowanie kosztów.

Jeśli ten temat wydaje Ci się niejasny, a rozliczenie PIT od akcji i krypto spędza Ci sen z powiek, nie musisz robić tego sam. Profesjonalne biuro rachunkowe zapewni, że Twoje zeznanie będzie poprawne i zoptymalizowane. Sprawdź, jak nasze usługi księgowe mogą Ci pomóc – zapraszamy do kontaktu.

www.luno-group.com

W kolejnym wpisie dowiesz się więcej o tym, jak sprzedawać używane rzeczy i kiedy od takiego zarobku również trzeba zapłacić podatek.